Sorgfaltspflichten

Bausch, Olaf; Voller, Thomas

doi:10.1007/978-3-658-05555-4_6

Olaf Bausch³ &
Thomas Voller⁴

2243 Accesses

Zusammenfassung

Die vorherigen Kapitel befassten sich einerseits mit den im Geldwäschegesetz verwendeten Begriffen. Andererseits wurden die allgemeinen Risiken für Güterhändler betrachtet, die in Folge einer nicht ordnungsgemäßen Umsetzung der gesetzlichen Anforderungen entstehen können. Mit den Ausführungen über die Erstellung einer Gefährdungsanalyse wurde ein weiteres wesentliches Element bei der Umsetzung des Geldwäschegesetzes beim Güterhändler vorgestellt. In diesem Kapitel sollen nunmehr die sogenannten Sorgfaltspflichten betrachtet werden. Außerdem werden praktische Hinweise sowohl zur Feststellung der Identität des Vertragspartners oder eines wirtschaftlich Berechtigten als auch zu deren Überprüfung gegeben. Die Ausführungen werden auch deutlich machen, dass oftmals bereits viele Daten vom Vertragspartner vorhanden sind.

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Notes

1.
Vgl. BT-Drucks. 16/9038, S. 29.
2.
Vgl. BT-Drucks. 16/9038, S. 29.
3.
Vgl. BT-Drucks. 16/9038, S. 35.
4.
Vgl. BT-Drucks. 16/9038, S. 35.
5.
Vgl. BT-Drucks. 16/9038, S. 33.
6.
Vgl. BT-Drucks. 16/9038, S. 34.
7.
Vgl. BT-Drucks. 16/9038, S. 34.
8.
Vgl. BT-Drucks. 16/9038, S. 35.
9.
Vgl. BT-Drucks. 16/9038, S. 35.
10.
Vgl. BT-Drucks. 16/9631, S. 5.
11.
Vgl. BT-Drucks. 16/9038, S. 34.
12.
Vgl. BT-Drucks. 16/9631, S. 5.
13.
Vgl. BT-Drucks. 16/9038, S. 35.
14.
Vgl. BT-Drucks. 17/10745, S. 14.
15.
Vgl. BT-Drucks. 17/7950, S. 25 ff.
16.
Vgl. BT-Drucks. 17/8043, S. 16.
17.
Vgl. BT-Drucks. 17/8043, S. 16.
18.
Vgl. BT-Drucks. 16/9038, S. 34.
19.
Vgl. BT-Drucks. 16/9631, S. 5.
20.
Vgl. Auslegungs- und Anwendungshinweise im Sinne des § 16 Abs. 5 GwG unter Einbeziehung der Mitteilungen des Bundesministeriums der Finanzen und der Auslegungs- und Anwendungshinweise der Deutschen Kreditwirtschaft der Regierungspräsidien in Hessen vom 17. Februar 2014, S. 15.
21.
BGBl. I 1993, S. 1770, 1772; Vgl. BT-Drucks. 16/9038, 35.
22.
Vgl. BT-Drucks. 17/6804, S. 35.
23.
Vgl. BT-Drucks. 16/9038, S. 35.
24.
Vgl. BT-Drucks. 16/9038, S. 35.
25.
Vgl. BT-Drucks. 12/2704, S. 15.
26.
BGBl. I 2008, S. 1690, 1693.
27.
Vgl. DK, Auslegungs- und Anwendungshinweise vom 1. Februar 2014, Zeile 61.
28.
Vgl. BT-Drucks. 16/9038, S. 35.
29.
Vgl. BT-Drucks. 16/9038, S. 29.
30.
Vgl. BT-Drucks. 16/9038, S. 36, auch in Verbindung mit BGBl. I 1993, S. 1770, 1772.
31.
BGBl. I 2008, S. 1690, 1693.
32.
Vgl. BT-Drucks. 16/9038, S. 38.
33.
Vgl. BT-Drucks. 16/9038, S. 38.
34.
Vgl. BT-Drucks. 17/6804, S. 28.
35.
Vgl. BT-Drucks. 17/6804, S. 28.
36.
Vgl. BT-Drucks. 16/9038, S. 33.
37.
Vgl. BT-Drucks. 16/9038, S. 36.
38.
Vgl. BT-Drucks. 16/9038, S. 37.
39.
Vgl. BT-Drucks. 16/9038, S. 37.
40.
Vgl. BT-Drucks. 16/9038, S. 37.
41.
Vgl. BT-Drucks. 16/9038, S. 37.
42.
Vgl. BT-Drucks. 16/9038, S. 38.
43.
Vgl. BT-Drucks. 16/9038, S. 38.
44.
Vgl. BT-Drucks. 16/9038, S. 38.
45.
Vgl. BT-Drucks. 12/2704, S. 16.
46.
Vgl. BT-Drucks. 12/2704, S. 16.
47.
Vgl. BT-Drucks. 16/9038, S. 38.
48.
Vgl. BR-Drucks. 168/08, S. 9 f.
49.
Vgl. BT-Drucks. 16/9080, S. 3
50.
Vgl. BT-Drucks. 16/9038, S. 38.
51.
BT-Drucks. 17/11335, S. 6.
52.
Vgl. BT-Drucks. 17/11416, S. 12.
53.
Vgl. BT-Drucks. 17/6804, S. 27.
54.
BT-Druck.17/6804, S. 27.
55.
Vgl. BT-Drucks 17/6804, S. 27.
56.
Vgl. BT-Drucks. 16/9038, S. 36.
57.
Vgl. BT-Drucks. 16/9038, S. 36 f.
58.
AEAO, Schreiben des Bundesministeriums der Finanzen vom 31. Januar 2014, GZ: IV A 3– S 0062/14/10002.
59.
Vgl. BT-Drucks. 16/9038, S. 38.
60.
BT-Drucks. 16/9038, S. 33.
61.
Vgl. BR-Drucks.168/08, S. 3 f.
62.
Vgl. BT-Drucks. 16/9080, S. 2.
63.
Vgl. BT-Drucks. 16/9038, S. 38.
64.
Vgl. BT-Drucks. 16/9038, S. 38.
65.
Vgl. BT-Drucks. 17/6804, S. 28.
66.
Vgl. BT-Drucks. 16/9038, S. 38.
67.
Vgl. BT-Drucks. 17/6804, S. 28.
68.
Vgl. BT-Drucks. 17/6804, S. 28.
69.
Vgl. BT-Drucks. 17/6804, S. 28.
70.
Vgl. BT-Drucks. 17/6804, S. 28.
71.
Vgl. BT-Drucks. 17/6804, S. 29.
72.
Vgl. BT-Drucks. 17/6804, S. 28.
73.
Vgl. BT-Drucks. 16/4028, S. 57.
74.
2010/C 348/09 in ABl. L 348, S. 9–15.
75.
Vgl. BT-Drucks. 16/9038, S. 39.
76.
Schmitz in Stelkens/Bonk/Sachs, Verwaltungsverfahrensgesetz, § 1 VwVfG, Rn. 236.
77.
BT-Drucks. 16/9038, S. 40.
78.
Vgl. BT-Drucks. 16/9038, S. 40.
79.
Vgl. BT-Drucks. 17/6804, S. 29.
80.
Vgl. BaFin Rundschreiben 14/2009 (GW) vom 29. Juli 2009, S. 1.
81.
Vgl. BT-Drucks. 17/6804, S. 30.
82.
BaFin, Jahresbericht 2011, S. 251.
83.
Vgl. Merkblatt „Kennen Sie Ihren Kunden“ für Güterhändler
84.
Vgl. BT-Drucks. 16/9038, S. 40.
85.
BT-Drucks. 16/9038, S. 40.
86.
Vgl. BT-Drucks. 17/6804, S. 30.
87.
Vgl. BT-Drucks. 17/11416, S. 12.
88.
BGBl. I 2011, S. 2959, 2962.
89.
Vgl. BT-Drucks. 17/6804, S. 30.
90.
Vgl. BT-Drucks. 17/6804, S. 31.
91.
Vgl. BT-Drucks. 17/6804, S. 31.
92.
Vgl. BT-Drucks. 17/6804, S. 31.
93.
Vgl. BT-Drucks. 17/6804, S. 31.
94.
BGBl. I 2011, S. 2959, 2962 f., 2974.
95.
Vgl. BT-Drucks. 17/6804, S. 31.
96.
Vgl. BT-Drucks. 17/6804, S. 31.
97.
BT-Drucks. 17/6804, S. 31.
98.
Vgl. BT-Drucks. 17/6804, S. 31.
99.
Vgl. BT-Drucks. 16/9038, S. 41.
100.
Vgl. BT-Drucks. 16/9038, S. 41.
101.
Vgl. BT-Drucks. 16/9038, S. 41.
102.
Vgl. BT-Drucks. 16/9038, S. 41.
103.
Vgl. BT-Drucks. 16/9038, S. 41.
104.
Vgl. BT-Drucks. 16/9038, S. 41.
105.
Vgl. BT-Drucks. 16/9038, S. 41.
106.
Vgl. BT-Drucks. 16/9038, S. 42.
107.
Vgl. BT-Drucks. 16/9038, S. 41.
108.
Vgl. BT-Drucks. 16/9038, S. 42.

Literatur

Diergarten in Geldwäsche Kommentar.
Google Scholar
FATF. 2012. The FATF Recommendations vom Februar 2012. http://www.fatf-gafi.org/media/fatf/documents/recommendations/pdfs/FATF_Recommendations.pdf. Zugegriffen: 7. Mai 2014.
Schmitz in Stelkens/Bonk/Sachs, Verwaltungsverfahrensgesetz.
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Warius in Herzog GwG-Kommentar.
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Hogan Lovells International LLP, Untermainanlage 1, 60329, Frankfurt, Deutschland
Olaf Bausch
Voller Rechtsanwälte, Unterschweinstiege 2–14, 60549, Frankfurt, Deutschland
Thomas Voller

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Olaf Bausch
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Bausch, O., Voller, T. (2014). Sorgfaltspflichten. In: Geldwäsche-Compliance für Güterhändler. Springer Gabler, Wiesbaden. https://doi.org/10.1007/978-3-658-05555-4_6

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DOI: https://doi.org/10.1007/978-3-658-05555-4_6
Published: 08 October 2014
Publisher Name: Springer Gabler, Wiesbaden
Print ISBN: 978-3-658-05554-7
Online ISBN: 978-3-658-05555-4
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