Wie läuft Geldwäsche ab? Handlungsmodelle

Auszug

Die verschiedenen Geldwäschehandlungen werden in der Literatur als komplex, undurchsichtig und mitunter mysteriös eingestuft,⁷⁴ zumal die Möglichkeiten, illegale Gelder rein zu waschen, nahezu unerschö pflich sind. Jedoch hat sich aufgrund bekannt gewordener Geldwäschefälle gezeigt, dass bestimmte Handlungsabläufe immer wiederkehren. Die Handlungen können daher systematisiert und in Modelle eingeordnet werden. Dadurch erreicht man einerseits ein besseres Verständnis der Abläufe, andererseits bilden diese Modelle die Grundlage zur Bekämpfung der Geldwäsche. Aufgrund unterschiedlicher Sichtweisen sind in der Literatur mehrere Erklärungsmodelle über Geldwäsche entstanden. Grob können sie in Phasen- und Kreislaufmodelle unterteilt werden, hinzu kommt das Zielmodell von Ackermann, das wiederum andere Perspektiven erö ffnet, sowie weitere, weniger bekannte Modellansätze.