Zusammenfassung
Dieses Kapitel umfaßt die eigenen empirischen Untersuchungen zum Unternehmensrisiko deutscher Aktiengesellschaften. Zunächst wird der konzeptionelle Aufbau der Untersuchungen aufgezeigt. Anschließend erfolgt die Darstellung der Untersuchungsergebnisse.
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Literatur
Diese Vorgehensweise ist an die Überprüfung der Stationarität von Maßen des Aktienrisikos angelehnt, vgl. z. B. Bühler, Zimmermann (1994).
Mit dem Begriff der “fairen Information” wird die Zielsetzung der amerikanischen Rechnungslegung nach dem Grundsatz des Aktionärsschutzes auf Basis einer entscheidungsrelevanten Bilanzierung charakterisiert, vgl. Busse von Colbe (1995b), S. 374.
In neueren Untersuchungen werden Betas in Abhängigkeit von der wirtschaftlichen Entwicklung untersucht, vgl. Wiggins (1992).
In neueren Untersuchungen werden Betas in Abhängigkeit von der wirtschaftlichen Entwicklung untersucht, Bhardwaj, Brooks (1993).
Tatsächlich werden auch einige negative Aktienbetas berechnet, vgl. z. B. Belkaoui (1978), S. 6.
Tatsächlich werden auch einige negative Aktienbetas berechnet,Pfennig (1993), S. 17.
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© 1998 Betriebswirtschaftlicher Verlag Dr. Th. Gabler GmbH, Wiesbaden
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Templin, HU. (1998). Empirische Untersuchungen zum Unternehmensrisiko deutscher Aktiengesellschaften. In: Unternehmensrisiko und Bilanzkennzahlen. Hallesche Schriften zur Betriebswirtschaft, vol 2. Deutscher Universitätsverlag, Wiesbaden. https://doi.org/10.1007/978-3-322-95246-2_5
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DOI: https://doi.org/10.1007/978-3-322-95246-2_5
Publisher Name: Deutscher Universitätsverlag, Wiesbaden
Print ISBN: 978-3-8244-6717-4
Online ISBN: 978-3-322-95246-2
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